3. Сложные вопросы налогообложения — 2025 (К-ОНСВН-16-2502)

Компания «КонсультантПлюс: Липецк»

совместно с  АНО ДПО «Центр образования «ЭЛКОД»

 

Курс повышения квалификации

3. Сложные вопросы налогообложения — 2025

(К-ОНСВН-16-2502)

 

 

- 16 академических часов

- для поставщиков и заказчиков

- удостоверение по окончании

Период обучения - 2 недели

СТОИМОСТЬ — 6 900 руб.

 

Кому подойдёт

руководителю организации, главному бухгалтеру, сотруднику ФЭС, специалисту по налогообложению, аудитору.

 

Что вы получите

·      узнаете об изменениях налогового законодательства в 2025году;

·      разберетесь, как действовать при решении сложных,проблемных вопросов;

·      выясните, какие новшества законодательства регламентируют работу на спецрежимах в 2025 году, какие критерии необходимо соблюдать при применении ПСН и УСН и как правильно учитывать операции в рамках УСН, ПСН, НПД;

·      научитесь самостоятельно определять, является ли организация налоговым агентом по договору с иностранным партнером, а также, опираясь на анализ кейсов, выстроите свою стратегию работы с иностранными партнерами;

·      сможете получить инструкции по работе с иностранными партнерами, разобраться в нюансах расчетов с иностранными контрагентами и порядке представления налогового расчета;

·      определите, в какие сроки необходимо сдавать отчеты и уплачивать страховые взносы;

·      уточните, какие налоговые вычеты и в каком порядке может представить налоговый агент физическому лицу в2025 году и по каким ставкам будут уплачиваться страховые взносы;

·      получите практические рекомендации по формированию налоговой базы, применению налоговых ставок по НДФЛ и страховых взносов в отношении различных видов доходов в 2025 году.

Чем наши курсы лучше других

 

Информация об удостоверении о повышении квалификации вносится в Госреестр — ФИС ФРДО

После завершения обучения и успешного результата оценки знаний вы получаете документы об образовании установленного образца на типографских нумерованных бланках строгой отчетности и в электронном виде. Информация об удостоверении включается в Федеральный реестр сведений о документах об образовании и о квалификации, документах об обучении.

Авторские учебно-методические материалы

Специально разработанные для слушателей АНО ДПО «ЦО «ЭЛКОД» методические материалы с использованием системы КонсультантПлюс и с подробными разъяснениями.

- видеозаписи по каждому разделу курса;

- электронные презентации по каждому разделу курса;

- бланки документов, примеры оформления документов;

- папки и закладки с материалами из КонсультантПлюс;

- тесты для промежуточного и итогового контроля.

Гарантия ответов на все ваши вопросы

За каждым слушателем закреплен куратор, которому можно задать все свои вопросы в рамках проходящего обучения. Вы гарантированно получите ответы на все свои вопросы по теме лекций.

Мастер-класс по применению уникальных инструментов КонсультантПлюс

В программу включен специальный мастер-класс по применению наиболее эффективных инструментов и алгоритмов работы в системе КонсультантПлюс для решения поставленных задач.

 

Программа обучения

 

Блок 1 Все изменения в применении специальных налоговых режимов в 2025 году

1.    Изменения при применении УСН в 2025 году.

·      НДС на УСН с 2025 года.

·      Лимиты доходов с 2025 года.

·      Освобождение от НДС. Порядок подачи уведомления для получения освобождения.

·      Пониженные ставки по НДС. Как получить, как определять базу.

·      Операции, подлежащие освобождению от НДС.

·      Отчетность по НДС.

·      НДС при совмещении УСН и ПСН.

·      Налоговая амнистия для упрощенцев.

·      Порядок перехода на УСН с 2025 года. Когда это выгодно применяющим общую систему налогообложения.

·      Что необходимо учесть в период перехода на новые правила.

·      Изменения в правилах применения АСНУ в 2025 году.

2.    Изменения при применении ПСН в 2025 году.

·      Новый критерий применения ПСН в 2025 году для ИП.

·      Обновления в списке видов деятельности, при которых может применяться ПСН в 2025 году.

·      НДС при совмещении ПСН и УСН в 2025 году.

3.    Решаем вопросы применения УСН: эффективные алгоритмы действий в КонсультантПлюс, проверенные на практике.

 

Блок 2 Налоговые нюансы расчетов по договорам подряда и договорам возмездного оказания услуг с иностранными партнерами

 

1.    Налог на добавленную стоимость.

·      В каких случаях организация признается налоговым агентом по НДС при приобретении товаров, работ, услуг у иностранного контрагента, не состоящего на учете в налоговых органах.

·      Особенности выполнения функций налогового агента по НДС при оказании посреднических услуг с привлечением иностранного контрагента.

·      Практические кейсы.

2.    Налог на прибыль.

·      Какие доходы, выплаченные в пользу иностранной организации, потребуют выполнить функции налогового агента по налогу на прибыль. Изменения с 1 января 2024 года – оснований для исполнения обязанностей стало больше.

·      Какие доходы иностранной организации не подлежат налогообложению у источника выплаты.

·      В каких случаях налоговый агент вправе не удерживать налог на прибыль при выплате дохода с учетом приостановления действий отдельных положений СОИДН.

·      Порядок исчисления, удержания и перечисления налога на прибыль налоговым агентом.

·      Новая форма расчета о доходах, выплаченных в пользу иностранного партнера: сроки представления и особенности заполнения.

·      Практические кейсы.

·      

Блок 3 Изменения в «зарплатных» налогах в 2025 году

 

1.    Изменения в порядке применения налоговых ставок по НДФЛ.

·      Порядок формирования совокупности налоговых баз по доходам, облагаемым по ставкам 13%, 15%, 18%, 20%, 22%.

·      Порядок формирования совокупности налоговых баз по доходам, облагаемым по ставке 13% и 15%.

·      Новые облагаемые НДФЛ доходы.

2.    Изменения в порядке расчета НДФЛ с доходов в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование займами.

3.    Применение налоговых вычетов по НДФЛ.

·      Новые размеры стандартных детских вычетов.

·      Новый лимит дохода для представления детских вычетов.

·      Изменения в порядке представления стандартных вычетов налоговым агентом (отказ от заявленияи проверки получения вычета у другого налогового агента).

·      Новое основание для представления вычета налогоплательщику, выполнившему нормы ГТО.

4.    Изменения в порядке освобождения от НДФЛ выплат при увольнении и разъездном характере работы.

5.    Налогообложение выплат дистанционным работникам. Изменения в порядке действий налогового агента при выплате вознаграждения по ГПД договору подрядчику, находящемуся за рубежом.

6.    Изменение сроков представления сведений налоговым агентом о суммах неудержанного налога.

7.    Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при исчислении и уплате НДФЛ, с учетом правоприменительной практики и разъяснений финансовых ведомств.

8.    Изменения в порядке исчисления и уплаты страховых взносов в 2025 году.

9.    Изменения в порядке уплаты страховых взносов субъектами МСП в 2025 году.

10.                       Новая льготная категория плательщиков страховых взносов.

11.                       Изменения в порядке уплаты страховых взносов для IT-компаний.

12.                       Максимальная база по страховым взносам в 2025 году.

13.                       Изменения в расчете по страховым взносам.

14.                       Типичные ошибки, допускаемые при исчислении и уплате страховых взносов с учетом правоприменительной практики и разъяснений финансовых ведомств.

 

Какой документ вы получите

Удостоверение о повышении квалификации «АНО ДПО Центр образования «ЭЛКОД». Выдается после успешного прохождения тестов.

 

Почему этот курс уже выбрали ваши коллеги

Удобный формат обучения

Вы учитесь в онлайн формате с возможностью повторно смотреть запись занятия в удобное для вас время. Слушайте лекции, изучайте дополнительный материал в личном кабинете, задавайте вопросы.

Обучение доступно везде, где есть Интернет

Вы можете использовать любое устройство, имеющее выход в Интернет: ПК, планшет или смартфон. Для участия в занятии достаточно перейти по ссылке, направленной вам электронной почтой.

«Всё по полочкам»

Так говорят 98% слушателей о характере преподнесения информации на мероприятиях Центра образования.

Ведущие преподаватели-практики

Авторы курса — практики в сфере закупок с опытом как со стороны заказчика, так и со стороны поставщика.

 

Преподаватели курса

 

Татьяна Воронцова — ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель группы компаний «ЭЛКОД».

Полина Колмакова — директор правового консантинга ООО «ЭЛКОД», член Федеральной палаты налоговых консультантов и преподаватель Центра подготовки налоговых консультантов РОСНОУ, специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения.

Эвелина Асадуллина — ведущий консультант по налоговому законодательству и бухгалтерскому учету ООО «ЭЛКОД».